📘 기부 소득공제 받는법｜세액공제와 차이 완벽 정리

기부 소득공제와 세액공제의 차이를 명확히 이해하고, 최대 환급 25%까지 받는 실전 전략을 아시게 될 겁니다. 💰

💡 1. 기부 소득공제와 세액공제의 차이

두 제도 모두 기부금을 통해 세금 부담을 줄이는 제도이지만, 계산 방식이 다릅니다.

구분	소득공제	세액공제
의미	과세 대상 소득을 줄임	내야 할 세금에서 직접 차감
적용 대상	일부 특별기부금 (법정기부금 등)	대부분의 개인 기부금
절세 효과	소득 구간이 높을수록 유리	누구나 동일 비율로 혜택
예시	연봉 8천만원, 100만원 기부 → 약 30만원 절세	연봉 4천만원, 100만원 기부 → 약 15만원 절세

👉 즉, 고소득자는 소득공제형, 일반 직장인은 세액공제형이 더 유리합니다.

🧮 2. 기부 소득공제 계산법

기부금 소득공제는 근로소득금액 × 공제율로 계산됩니다.

공제금액 = 기부금 × 공제율

📊 예시:

연소득	기부금	공제율	절세 효과
4,000만원	100만원	15%	15만원 절세
6,000만원	100만원	24%	24만원 절세

소득공제는 세율이 높을수록 절세 효과가 커집니다.
즉, 연봉이 높을수록 기부금 공제 혜택이 커집니다.

📑 3. 소득공제 가능한 기부금 종류

유형	내용	비고
법정기부금	국가, 지방자치단체, 사회복지공동모금회 등	소득공제 100%
정치자금기부금	정당, 정치인 후원금	100% 세액공제 가능
지정기부금	등록된 비영리단체, 종교단체 등	소득공제 30% 한도

💡 주의: 미등록 단체에 기부한 경우 공제 불가입니다.
공익법인 공시시스템에서 등록 여부를 확인하세요.

< h2>💻 4. 홈택스에서 소득공제 신청하기

1. 홈택스 접속 → 연말정산 간소화 선택
2. ‘기부금’ 항목 클릭 → 자동으로 불러오기
3. 누락된 기부금은 ‘추가 입력’ 기능 활용
4. ‘지정기부금단체’ 체크박스로 확인 후 제출

💬 영수증이 자동 조회되지 않는 경우, 기부단체에 요청해 수동으로 입력 가능합니다.

💰 5. 소득공제 vs 세액공제 선택 기준

많은 분들이 “둘 다 받을 수 있나요?”라고 묻지만, 중복 적용은 불가합니다.

• 총급여 5천만원 이하 → 세액공제가 유리
• 총급여 7천만원 이상 → 소득공제가 유리
• 정치기부금, 종교기부금 → 세액공제만 적용

👉 요약: 직장인은 세액공제 중심, 고소득자는 소득공제 중심!

📊 6. 절세효과 극대화 꿀팁

• 기부금 + IRP + 연금저축 세액공제를 함께 활용하면 최대 700만원 절세
• 부부가 각각 공제받을 경우, 한도 이월 없이 즉시 절세 가능
• 12월 이전에 미리 기부하면 내년 환급 시기 앞당김

🧭 더 알아보기

🚨 마감일 체크

• 기부금 영수증 발급: 2025년 1월 20일까지
• 연말정산 마감: 2025년 1월 31일